Налоговый детектив

Один из последних примеров – межмуниципальное хозяйственное общество с ограниченной ответственностью «Острогожский вод­ный комплекс». Это – достаточно крупная компания по производству питьевой воды, приему и очистке сточных вод. Вполне благополучное предприятие почти со столетней историей. Но в этом году его руководство вдруг решило найти новый и, скажем так, далеко не самый благонадежный путь получения доходов.

Неожиданно в налоговую службу перестали поступать текущие платежи предприятия. Они копились месяц за месяцем, к июлю их общая сумма превысила 4 млн. руб. При этом руководство «Острогожского водного комплекса» вовсе не свернуло деятельность компании – вода поставлялась, стоки принимались и очищались, население и юридические лица исправно платили. Но деньги до бюджетов почему-то так и не доходили.

Пока петух не клюнет…

За счет различных схем финансовые потоки были пущены в обход расчетного счета компании. А затем эти суммы тратились на цели, не имеющие приоритета перед налоговыми платежами.

С каждым месяцем ситуация становилась все более сложной, и в июле в нее были вынуждены вмешаться сотрудники службы экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД по Воронежской области. Проведенная проверка показала: происходящее с финансами острогожского водного комплекса соотносится со статьей 199.2 уголовного кодекса РФ – «сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов и сборов в крупном размере». За подобные действия руководителю может грозить штраф до пятисот тыс. руб. либо лишение свободы до пяти лет. Поэтому материалы работы оперативно-розыскной части №4 были своевременно переданы в межрайонное следственное управление Следственного комитета РФ по Воронежской области для рассмотрения и принятия решения о возбуждении уголовного дела.

Но как только ситуация накалилась, руководитель предприятия оперативно перечислил в бюджеты всех уровней около 4,5 млн. Из них 2,5 млн. руб. – в казну области. Оказалось, и деньги у водного комплекса есть, и про долги свои руководство предприятия хорошо помнит. Расчеты с бюджетом позволили генеральному директору «Водного комплекса» избежать уголовной ответственности: после перечисления денег острогожское межрайонное СУ СК РФ по Воронежской области приняло решение отказать в возбуждении уголовного дела.

По разным схемам

Не так давно в схожей ситуации оказался гендиректор воронежского ЗАО «Фруктовые воды». Его обвиняли в том, что, выплачивая себе и людям зарплату, он не исполнял обязанности налогового агента, а оставлял подоходный налог на предприятии. Более того, как выяснила совместная проверка Федеральной налоговой службы РФ по Коминтерновскому району Воронежа и управления по налоговым преступлениям ГУВД, средства, предназначенные для перечисления в бюджет, генеральный директор использовал для выплаты лично себе премий и материальной помощи. Как результат, в отношении руководителя «Фруктовых вод» следственным управлением следственного комитета области было возбуждено уголовное дело по ч. 1 статьи 199.1 УК РФ – «Неисполнение обязанностей налогового агента». На сегодня расследование по нему полностью завершено и передано в суд.

А вот в Калачеевском районе местный предприниматель, продавая сельскохозяйственную продукцию, за девять месяцев заработал порядка 160 млн. руб. Но, подавая сведения о доходах в местную налоговую службу, указал намного меньшие цифры. В результате следственные органы подозревают его в неуплате за девять месяцев более 15 млн. руб. налогов.

Порядка 4 млн. руб. попытались скрыть от налоговиков и в одной из бобровских строительных фирм. Для этого там заключили фиктивный договор, по которому полагались налоговые льготы – возврат НДС.

КСТАТИ

Судебные приставы Воронежской области пополнили с начала года федеральный бюджет на 705 млн. руб. Большая часть средств – около 601 млн. руб. – получена за счет взыскания налоговых платежей. В частности, Левобережный районный отдел судебных приставов Воронежа получил с ОАО «Амтел-Черноземье» более 120 млн. руб. задолженности по налогам. Еще 104 млн. руб. «в копилку» принесли взыскания штрафов, а также исполнительского сбора.

В ТЕМУ

По данным опроса института общественного мнения «Квалитас», 71,6% воронежцев с осуждением относятся к руководителям предприятий, уклоняющимся от уплаты налогов. В целом по России этот показатель намного ниже – лишь 59% опрошенных. При этом 14% жителей Воронежа относятся «с пониманием» к таким руководителям, а 1,4% – одобряют их действия. Остальным налоговые неплатежи безразличны.